Имущественный вычет 
Помощь в оформлении ​онлайн
Имущественный налоговый вычет

Как получить налоговый вычет?

Процесс получения вычета состоит из оформления и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег

 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Мы поможем оформить декларацию 3-НДФЛ, другие документы на вычет онлайн и поможем подать документы в ИФНС

ОПЛАТА УСЛУГ ПО ОФОРМЛЕНИЮ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА

Оформляем налоговые вычеты

за 2016, 2017 и 2018 г.

Как мы работаем

  • 1-й шаг - закажите услугу по телефону или через форму нашего сайта

 

  • 2-ой шаг - получите бесплатную консультацию и отправьте по электронной почте gorizont.mig@yandex.ru копии Ваших документов 

 

  • 3-ой шагОплатите услугу банковской картой 

 

  • 4-ый шаг Получите по электронной форме заполненные для Вас документы на возврат налогов, распечатайте их и подайте в ИФНС по месту Вашей регистрации (прописки)

В случае возникновения вопросов при заказе услуги по оформлению налогового вычета профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас

Оформим налоговый вычет
 Стоимость - 1000 руб

Что такое имущественный налоговый вычет?

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог (его перечисляют в бюджет все наемные работники), и приобрели квартиру или дом, то Вы можете вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере до 13% от стоимости квартиры/дома (кроме этого Вы можете также вернуть 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов)

 

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на

  • непосредственное приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли)

  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома

  • расходы по уплате процентов по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья

  • расходы, связанные с отделкой/ремонтом жилья (если оно было приобретено у застройщика без отделки)

 

Имущественный вычет не предоставляется

  • при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.)

  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета 

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую можно вернуть

  • расходы на покупку жилья

  • уплаченный подоходный налог

  1. В общей сумме можно вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей (т.е. вернуть можно максимум 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей) 
    Примечание: Для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма вычета составляет 1 млн. руб

  2. За каждый год можно вернуть не больше, чем перечислено в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог можно в течение нескольких лет до тех пор, пока вернется вся сумма целиком 

  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой - 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов можно максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Примечание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, получен только основной вычет, то можно получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году)

 

На сегодня действуют следующие ограничения

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете

 

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 000 000 руб. (260 тыс.руб. к возврату)

 

Список документов для оформления налогового имущественного вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка Вам понадобятся следующие документы и информация

  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

  2. Копия паспорта или копия документа заменяющего паспорт (главный разворот и страница с пропиской) 
    Примечание: Копия паспорта не входит в обязательные документы по законодательству, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложения

  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Справку нужно получить у работодателя
    Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей

  4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги 

  5. Копия договора купли-продажи или договор долевого участия

  6. Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты жилья 

  7. Копия выписки из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности) 
    Примечание: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).

  8. Копия акта приема-передачи жилья 
    Примечание: Если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом 

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются

  1. Копия кредитного договора 

  2. Справка об удержанных процентах за год (ее нужно получить в банке, который выдал кредит) 
    Примечание: Некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.)

 

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

  1. Заявление об определении долей 

  2. Копия свидетельства о заключении брака

 

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются

  1. Копия свидетельства о рождении

  2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя)

 

В случае самостоятельного строительства

  1. Копии расходных документов (чеки, квитанции) на строительные материалы 

 

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту

  1. Копии договора на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки)

 

Также для оформления вычета потребуются

  1. Номер ИНН 

  2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги 

ВМЕСТЕ С ОФОРМЛЕНИЕМ ИМУЩЕСТВЕННОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА У НАС ТАК ЖЕ ЗАКАЗЫВАЮТ

Имущественный вычет
вычет на имущество
Вычет на учебу
Налоговый вычет на учебу
Вычет на детей
Налоговый вычет на детей
Вычет на лечение
Вычет на лечение
Показать больше

г. Москва, проспект Вернадского, д. 41, строение 1, офис 808

открыты по рабочим дням с 10.00 до 19.00

 

т. +7 (495) 150 56 52

© 2014-2019 ГОРИЗОНТ Юридический центр

Помощь компаниям, российским и иностранным гражданам. Возврат налогов